TIN y TAE: por qué no miden lo mismo

¿En qué se diferencian el TIN y la TAE?

El TIN pone precio al dinero que te prestan y se aplica sobre el capital durante el plazo pactado. La TAE responde a otra pregunta: cuánto cuesta el crédito medido en un año, ya sumados intereses y gastos, para que dos ofertas distintas puedan ponerse una al lado de otra. Con el TIN mensual del 3 % del ejemplo ordinario, 300 € durante 90 días dejan 27 € de intereses, 327 € a devolver y una TAE del 41,84 %. Ese mismo tipo sobre 1.000 € durante 61 días deja 61 €, un total de 1.061 € y una TAE del 42,52 %: cuesta menos dinero y marca un porcentaje mayor, porque anualizar un plazo corto infla la tasa. Ninguna de las dos se cobra aparte; el día del vencimiento pagas el total en euros. Los ejemplos usan interés simple, meses de 30 días y un año de 365, y una oferta con comisiones o con varios pagos pide su propio cálculo.

Primero, los euros del día del vencimiento

Tomar 300 € durante 90 días al 3 % mensual deja 27 € de intereses y 327 € que salen de tu cuenta. La TAE resume en un porcentaje anual la relación entre capital, coste y tiempo; no es una tasa que se cobre encima del total. Quien mira solo el porcentaje pierde de vista la cifra que su presupuesto tiene que soportar, y es esta: 327 € disponibles en la fecha acordada.

¿Qué entra en cada una de las dos cifras?

Un TIN nunca viaja solo: siempre lleva pegado un periodo, mensual o anual, y sin ese dato la cifra no dice nada. La TAE, en cambio, sale de una fórmula común a todas las entidades, que iguala en base anual el dinero recibido y el dinero pagado e incorpora los gastos que forman parte del coste del crédito. El Portal del Cliente Bancario del Banco de España lo explica en esos términos: la entidad cobra el TIN por prestar, y la TAE añade gastos y comisiones. Queda fuera lo que se paga por incumplir el contrato, un recargo por retraso entre otras cosas (artículo 32 de la Ley 16/2011).

¿Cómo sale la TAE cuando hay un único pago?

El anexo I de la Ley 16/2011 recoge una ecuación general para cualquier calendario. Con un solo ingreso y un solo pago se simplifica mucho y queda en TAE = (total a devolver / importe recibido)^(365 / días) − 1. Aplicada al ejemplo, 327 € entre 300 € da 1,09; al elevar ese cociente a 365/90 y quitarle 1 aparece el 41,84 %. La norma cuenta el año con 365 días y exige al menos un decimal en el resultado. Puedes repetirlo con cualquier calculadora en cuatro pasos.

1. Divide lo que devuelves entre lo que llega a tu cuenta.
2. Eleva ese cociente a 365 partido por los días del plazo.
3. Réstale 1 y multiplica por 100 para leerlo como porcentaje.
4. Con comisiones o más de un pago, la fórmula corta no sirve: hay que meter todos los movimientos.

¿Un 3 % al mes equivale a un 3 % al año?

No, y confundirlos multiplica el error por doce. El 3 % mensual se aplica en cada tramo de 30 días; un 3 % anual se reparte a lo largo de todo el año. Antes de comparar dos tipos, comprueba que hablan del mismo periodo. El simulador de esta web usa interés simple con meses de 30 días y anualiza con 365; un contrato con otro calendario, más movimientos o comisiones requiere hacer el cálculo con sus propios datos.

¿Por qué un plazo más largo muestra una TAE menor?

Fija el capital en 1.000 € y mueve solo los días. Los intereses suben con cada día que pasa, mientras la TAE retrocede: con interés simple, el mismo año se reparte entre más días y el porcentaje anualizado se modera. El resultado parece contradictorio y no lo es; el préstamo con menor TAE de la tabla es el que más euros cuesta. La promoción del primer préstamo va por otro camino, pensada para nuevos clientes, hasta 300 € y sujeta a evaluación: 300 € a 90 días suman 327 € con el ejemplo ordinario y 300 € con la promoción, TIN y TAE del 0 %.

Cinco confusiones que falsean la comparación

La TAE ordena ofertas, pero no sustituye a las fechas ni a la cantidad que de verdad necesitas. Estas son las lecturas equivocadas que más se repiten:

1. Poner frente a frente préstamos de distinto importe o duración como si fueran lo mismo.
2. Tomar una tasa mensual por anual, o al contrario.
3. Sumar la TAE al total, como si fuera un cargo más.
4. Dar por hecho que la TAE incluye el interés de demora; va aparte y hay que buscarlo en el contrato.
5. Quedarse con el «0 %» del anuncio sin mirar para quién es, hasta qué importe y por cuánto tiempo.

Fuentes y alcance

• BOE · Ley 16/2011, artículo 32: cálculo de la TAE ↗
• BOE · Ley 16/2011, anexo I: ecuación de la TAE ↗
• Banco de España · Portal del Cliente Bancario: tipos de interés, TIN y TAE ↗

Texto divulgativo. Para un contrato concreto hay que leer sus condiciones y la normativa en vigor.